IRP vs 연금저축, 세액공제 최대로 받는 완벽 가이드 (2025년 최신)

2025년 연말정산을 앞두고 많은 직장인들이 가장 주목하는 공제 항목 중 하나가 바로 퇴직연금(IRP)과 연금저축입니다. 두 금융상품 모두 세액공제를 받을 수 있는 대표적인 절세 수단으로, 연말정산 환급금에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

이번 글에서는 IRP와 연금저축의 차이점, 세액공제 한도, 중복 가능 여부, 가입 전략을 비교 분석하여 어떤 상품이 더 유리한지 알려드립니다.

1. IRP(개인형 퇴직연금)란?

IRP는 퇴직금을 굴리거나 개인이 스스로 납입해 노후를 준비하는 개인형 퇴직연금 계좌입니다. 직장인뿐 아니라 자영업자, 프리랜서도 가입 가능합니다.

• 납입 대상: 누구나 가능 (근로자, 사업자 등)
• 납입 방법: 자율 납입 (매월 또는 비정기 가능)
• 운용 방식: 예금, 펀드, ETF, 채권 등 다양한 포트폴리오 선택 가능

2. 연금저축이란?

연금저축은 노후 대비를 위한 개인연금 상품으로, 주로 은행, 보험사, 증권사에서 판매합니다. 퇴직연금과 별개로 개인 스스로 가입하는 방식입니다.

• 상품 형태: 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드
• 가입 대상: 소득이 있는 누구나
• 수령 시기: 만 55세 이후 연금 형태로 수령

3. IRP vs 연금저축 세액공제 비교

구분	IRP	연금저축
공제 대상	근로자, 자영업자, 프리랜서 등	근로자, 사업자 등
공제 한도	단독: 900만 원 (연금저축 포함)	단독: 400만 원 (IRP 포함 시 700만 원까지)
공제율	13.2% 또는 16.5%	13.2% 또는 16.5%
중복 가입 여부	가능	가능
수령 시 과세	연금소득세 3.3~5.5%	연금소득세 3.3~5.5%

4. 세액공제 한도 요약

• 총급여 5,500만 원 이하: 세액공제율 16.5%
• 총급여 5,500만 원 초과: 세액공제율 13.2%
• IRP 단독 납입 시: 최대 700만 원 한도
• 연금저축 + IRP 동시 납입 시: 최대 900만 원 한도

예시)

총급여 4,800만 원의 근로자가 연금저축 400만 원 + IRP 500만 원을 납입하면, 총 900만 원 × 16.5% = 세액공제 148.5만 원 혜택 가능

5. 어떤 상품을 먼저 가입하는 게 좋을까?

• 안정성을 중시하면: 연금저축보험 + IRP 예금형
• 투자 성향이 있다면: 연금저축펀드 + IRP ETF 포트폴리오
• 공제 한도 채우고 싶다면: 연금저축 400만 원 + IRP 500만 원 납입 전략

IRP와 연금저축은 세액공제뿐 아니라 노후 대비 수단으로도 중요하기 때문에 단기 환급뿐 아니라 장기 수익률도 고려해 선택하는 것이 좋습니다.

 

6. 해지 시 유의사항

• 중도해지 시 세액공제 받은 금액을 모두 추징
• 수령 시 연금 형태로 나눠 받을 것 (일시금 수령 시 세금 더 부과)
• 최소 5년 이상 납입 + 55세 이후 연금 수령 요건 충족 필요

7. IRP와 연금저축 추천 활용 전략

1. 우선 연금저축 400만 원 납입 → 공제율 13.2~16.5% 적용
2. 그 후 IRP 계좌 개설 후 추가 납입 → 최대 900만 원까지 공제 확보
3. 상품은 수수료, 수익률, 안정성 등을 비교해 분산 투자

특히 12월 말 전까지 납입해야 해당 연도 공제에 반영되므로, 늦어도 11월부터는 준비를 시작하는 것이 좋습니다.

8. 마무리

IRP와 연금저축은 연말정산에서 수십만 원의 환급 효과를 가져올 수 있는 핵심 항목입니다. 두 상품 모두 활용하면 세액공제 한도도 넓어지고 노후 준비도 병행할 수 있어 효율적입니다.

단순히 절세만이 아니라 장기적인 자산 관리의 시각으로 접근하면, 연금저축과 IRP는 매우 강력한 도구가 될 수 있습니다.

다음 글에서는 보장성 보험료 공제 항목에 대해 상세히 정리해드릴 예정입니다. 놓치지 마세요!

 

-추천포스팅-

2025.07.23 - [생활서비스TIP] - 연말정산 환급받고싶다면? 카드공제 이것만은 알아두기!

연말정산 환급받고싶다면? 카드공제 이것만은 알아두기!

2025.07.23 - [생활서비스TIP] - 2025 연말정산 소득공제 항목 총정리 꼭 알아야할 절세 포인트!!

2025 연말정산 소득공제 항목 총정리 꼭 알아야할 절세 포인트!!

2025.07.16 - [지원정책TIP] - 두루누리 지원서비스신청방법! 사회보험지원

두루누리 지원서비스신청방법! 사회보험지원